Roth IRA vs tradicinė IRA
Pensijų planavimas yra svarbi kiekvieno žmogaus dalis. Negalima paprasčiausiai pradėti planuoti per naktį, neturint pakankamai žinių apie turimus planus. Tačiau pirmiausia reikia turėti motyvacijos pradėti planą. Žinios apie pensijų planavimo priemones ir jų naudą yra svarbios norint nuspręsti, kiek sutaupyti, ir geriausius būdus tai padaryti.
Yra 11 pensijų planų rūšių, tačiau du populiariausi yra tradiciniai IRA ir Roth IRA.
Individualus pensinis susitarimas arba IRA yra asmeninis taupymo planas pagal JAV įstatymus, leidžiantis atidėti pinigus uždirbant pensiją ir pasiūlyti mokesčių lengvatų.
Nusprendus atidaryti individualų pensininkų susitarimą arba IRA, reikia nuspręsti, koks IRA tipas jiems tinka; ar atidaryti „Roth IRA“, ar „Traditional IRA“, ar abu, nes tai turi didelių finansinių pasekmių. Čia mes bandome pateikti keletą svarbių faktų sprendimams priimti, lygindami ir diferencijuodami abu planus.
Tradicinė IRA
Originali IRA (kartais vadinama įprasta arba įprasta IRA) vadinama „tradicine IRA“.
Tradicinėje IRA gali būti įmanoma atskaityti kai kurias ar visas jų įmokas į IRA iš apmokestinamųjų pajamų, taip pat gali būti tinkamas mokesčių kreditas, lygus įmokos procentui. IRA sumos, įskaitant uždarbį, paprastai nėra apmokestinamos, kol nebus paskirstytos.
Sumos, kurias pašalinote iš savo IRA, yra visiškai arba iš dalies apmokestinamos tais metais, kai jas atsiimate. Jei sumokėjote tik atskaitytiną įnašą, tai yra, jei jau turite mokesčio atskaitymą už savo IRA dalyvio įnašą, tada pašalinimai yra visiškai apmokestinami.
Galite bet kada įsteigti tradicinę IRA ir įmokas į tradicinę IRA, jei mokestinių metų pabaigoje jums buvo mažiau nei 70 metų ir jūs (arba jūsų sutuoktinis, jei pateikiate bendrą deklaraciją) gavote apmokestinamąją kompensaciją, pavyzdžiui, darbo užmokestis, atlyginimai, komisiniai, arbatpinigiai, premijos ar grynosios pajamos iš savarankiško darbo. Apmokestinami alimentai (išmokos) ir atskiros asmens gaunamos išlaikymo išmokos laikomos kompensacija IRA tikslais.
Į kompensaciją neįeina uždarbis ir pelnas iš turto, pavyzdžiui, pajamos iš nuomos, palūkanos ir dividendai ar bet kokia suma, gauta kaip pajamos iš pensijų ar anuiteto, arba kaip atidėta kompensacija.
Jei jūs ir jūsų sutuoktinis turite kompensaciją ir esate jaunesni nei 70 metų, kiekvienas iš jūsų galite įsteigti IRA. Jūs abu negalite dalyvauti vienoje IRA. Jei pateikiate bendrą deklaraciją, kompensaciją turi gauti tik vienas iš jūsų.
Galite turėti tradicinę IRA, net jei esate apdrausti kitais pensijų planais. Tačiau negalėsite atskaityti visų savo įmokų, jei jums ar jūsų sutuoktiniui taikomas darbdavio pensijų planas.
IRA galite įsteigti banke / finansų įstaigoje / investiciniame fonde / gyvybės draudimo bendrovėje arba per savo biržos maklerį.
Šie yra du tradicinės IRA pranašumai:
- Galbūt galėsite atskaityti kai kuriuos ar visus įnašus, priklausomai nuo jūsų aplinkybių.
- Paprastai jūsų IRA sumos, įskaitant pajamas ir pelną, nėra apmokestinamos, kol jos nėra paskirstytos.
Rothas IRA
„Roth IRA“yra speciali individualaus pensijų plano rūšis pagal JAV įstatymus, kuri paprastai nėra apmokestinama, jei tenkinamos tam tikros sąlygos. „Roth IRA“vardas buvo suteiktas jos vyriausiajam teisėkūros rėmėjui, velioniui senatoriui Williamui Rothui iš Delavero.
Roth IRA skiriasi nuo tradicinės IRA mokesčių lengvatomis; skirtingai nei atskaitomas įnašas į tradicinę IRA, Roth IRA įnašas niekada nėra atskaitomas. Greičiau Roth IRA siūlo neapmokestinti atsisakius plano išėjus į pensiją.
Be to, visi kvalifikuoti paskirstymai yra neapmokestinami, tačiau, kaip ir bet kurie kiti išėjimo į pensiją planai, nekvalifikuotam „Roth IRA“paskirstymui gali būti taikoma bauda už pasitraukimą.
Kvalifikuotas platinimas yra pašalinimas, kuris atliekamas praėjus mažiausiai penkeriems metams po to, kai įsteigiate savo pirmąją „Roth IRA“, ir kai jums yra 59,5 metų, arba jei esate neįgalus, arba naudodamiesi atsiėmimu pirkite pirmąjį būstą ar mirusįjį (tokiu atveju surenka naudos gavėjas).
Tai yra Roth IRA pranašumas, palyginti su tradicine IRA.
Įmokos gali būti teikiamos jūsų „Roth IRA“, kai jums sueis 70½ metų, ir jūs galite palikti savo „Roth IRA“sumas tol, kol gyvensite.
„Roth IRA“gali būti individuali išėjimo į pensiją sąskaita arba individuali pensijos anuitetas, kuriai gali būti taikomos tos pačios taisyklės, kurios taikomos tradicinei IRA, išskyrus keletą išimčių.
Individuali išėjimo į pensiją sąskaita yra patikos ar globos sąskaita, įsteigta Jungtinėse Valstijose išskirtinai jums ar jūsų naudos gavėjams. Sąskaita sukuriama rašytiniu dokumentu. Dokumentas turi parodyti, kad sąskaita atitinka visus šiuos reikalavimus.
- Patikėtinis ar saugotojas turi būti bankas, federaliniu požiūriu apdrausta kredito unija, taupymo ir paskolų asociacija arba IRS patvirtintas subjektas, kuris veikia kaip patikėtinis ar saugotojas.
- Patikėtinis ar saugotojas paprastai negali priimti įmokų, viršijančių metų atskaitytiną sumą. Tačiau papildomos įmokos ir darbdavio įmokos į supaprastintą darbuotojų pensiją (SEP) gali būti didesnės nei ši suma.
- Įmokos, išskyrus pervedimo įmokas, turi būti grynosios. Žr. „Perkėlimas“, vėliau.
- Jūs visada turite turėti nepadaromą teisę į sumą.
- Pinigai jūsų sąskaitoje negali būti naudojami gyvybės draudimo polisui pirkti.
- Jūsų sąskaitoje esantis turtas negali būti derinamas su kitu turtu, išskyrus bendrą patikėjimo fondą ar bendrą investicinį fondą.
- Turite pradėti gauti paskirstymą iki kitų metų balandžio 1 d., Einančių po metų, kai jums sukanka 70½ metų.
Individuali pensija
Individualią senatvės pensiją galite nustatyti įsigydami rentos sutartį ar dovanojimo sutartį iš gyvybės draudimo bendrovės.
Individualus pensinis anuitetas turi būti išduodamas jūsų, kaip savininko, vardu, ir jūs arba jūsų išgyvenę naudos gavėjai esate vieninteliai, kurie gali gauti išmokas ar išmokas.
Individualus pensijos anuitetas turi atitikti visus šiuos reikalavimus.
- Visas jūsų susidomėjimas sutartimi turi būti neatsigintas.
- Sutartyje turi būti numatyta, kad jokios jos dalies negalite perleisti jokiam asmeniui, išskyrus emitentą.
- Turi būti taikomos lanksčios įmokos, kad pasikeitus kompensacijai, pasikeistų ir jūsų mokėjimas. Ši nuostata taikoma sutartims, sudarytoms po 1978 m. Lapkričio 6 d.
- Sutartyje turi būti numatyta, kad įmokos negali būti didesnės nei IRA atskaitytina suma už metus, ir kad jūs turite naudoti visas grąžintas įmokas mokėti už būsimas įmokas arba nusipirkti daugiau išmokų iki kalendorinių metų, einančių po metų, pabaigos. grąžinate pinigus.
- Dalijimas turi prasidėti iki kitų metų, einančių po metų, kai jums sukanka 70 metų, balandžio 1 d.
Norint būti „Roth IRA“, sąskaita ar anuitetas turi būti priskirti „Roth IRA“, kai ji bus nustatyta.
Galima prisidėti prie tradicinės IRA ar Roth IRA ar abiejų. Bet visos įmokos į bet kurį planą negali viršyti asmens uždirbtų pajamų.
Apibendrinti;
Tradicinėje IRA mokestis yra atskaitytinas, o tai reiškia, kad pinigai, kuriuos įnešate į savo IRA, nebus apmokestinami, kol neatsiimsite tų pinigų po daugelio metų. Faktiškai jūsų indėlis išaugs be mokesčių per metus ir tada, kai tik pagaliau atsiimsite pinigus į pensiją (tai yra po 59 metų 1/2), būsite apmokestinti pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą.
Bet jei išsigryninsite lėšas nesulaukę 59 metų, jums reikės sumokėti pajamų mokestį ir 10 proc. Baudą už bet kokias uždirbtas pajamas. Tačiau, jei jūsų pinigai bus apmokėti už priimtas išskirtines išlaidas, 10% išankstinio pasitraukimo bauda nebus atimta.
„Roth IRA“įmokos niekada nėra atimamos iš mokesčių. Atvirkščiai, „Roth IRA“siūlo neapmokestinti pasitraukus iš plano išėjus į pensiją.
Be to, „Roth IRA“suteikia didelį lankstumą, leisdamas neapmokestinti kvalifikuotą paskirstymą be baudos iki pensinio amžiaus. Pavyzdžiui, pirmą kartą pirkę namų pirkėjai gali gauti 10 000 USD pelno be baudos ir neapmokestinimo, jei pinigai buvo Roth IRA mažiausiai penkerius mokestinius metus. Taip pat yra tam tikrų pertraukų švietimo išlaidoms.
