Pagrindinis skirtumas - kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas
Anuitetas yra investicija, iš kurios periodiškai išmokama. Norėdamas investuoti į anuitetą, investuotojas turėtų turėti didelę pinigų sumą, kurią reikia investuoti vienu metu, ir per tam tikrą laikotarpį bus išimta pinigų. Anuitetus galima suskirstyti į dvi pagrindines kategorijas kaip kvalifikuotas ir nekvalifikuotas. Pagrindinis skirtumas tarp kvalifikuoto ir nekvalifikuoto anuiteto yra tas, kad kvalifikuotas anuitetas yra anuitetas, už kurį galima atskaityti mokesčius, o nekvalifikuota renta yra anuitetas, kuriam netaikoma mokesčių atskaita, nes investuotojas jau sumokėjo mokesčius už fondą pradžios.
TURINYS
1. Apžvalga ir pagrindinis skirtumas
2. Kas yra kvalifikuota anuitetas
3. Kas yra nekvalifikuota anuitetas
4. Palyginimas greta - kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas
5. Santrauka
Kas yra kvalifikuotas anuitetas?
Kvalifikuota renta vadinama anuitetu, už kurį galima atskaityti mokesčius. Vidaus pajamų tarnybos (IRS) duomenimis, kai paskirstoma renta, ji yra apmokestinama pajamų mokesčiu. Kadangi kvalifikuotas anuiteto pasiūlymas kaupia atidėtą mokestį ir turi patrauklių mokesčių pranašumų, jie laikomi patrauklia investavimo galimybe.
Toliau pateikiami keli kvalifikuotų anuitetų pavyzdžiai.
Asmeninė pensijų sąskaita (IRA)
Turėdamas IRA, investuotojas investuoja tam tikrą pinigų sumą pensijų kaupimui į sąskaitą, sukurtą per investuotojo darbdavį, banko įstaigą ar investicinę įmonę. IRT fondai yra išskirstyti į skirtingas investavimo galimybes, kad būtų sukurta grąža. Yra du pagrindiniai plačiai naudojamų IRA tipai: tradicinė IRA ir Roth IRA.
Tradicinė IRA
Šiuo atveju lėšos neapmokestinamos, kol nebus išimtos. Jei lėšos paimamos nesibaigus pensiniam laikotarpiui, draudimo bendrovei mokama 10 proc. Bauda. Jei pensijos pabaigoje mokesčio tarifas yra mažesnis, tai yra naudingiau.
Rothas IRA
Roth IRA metiniai įnašai atliekami iš mokesčių mokesčių. Išėjus į pensiją nebus imamas mokestis; todėl, jei pensijos metu mokesčių tarifai yra didesni, ši galimybė yra naudingesnė, palyginti su tradicine IRA.
401 (k) planas
401 (k) planas - tai darbdavių sudarytas investicijų planas, skirtas mokėti atlyginimų atidėjimo įmokas reikalavimus atitinkantiems darbuotojams iš anksto.
403 (b) planas
403 (b) planas yra pensijų planas, panašus į 403 (b), numatytą valstybinių mokyklų ir neapmokestinamų organizacijų darbuotojams. Tai dar vadinama mokesčių saugomos anuiteto (TSA) planu.
01 paveikslas: 401 (k) yra vienas iš plačiai naudojamų kvalifikuotų anuitetų
Kas yra nekvalifikuota anuitetas?
Nekvalifikuota anuitetas yra anuitetas, už kurį negalima atskaityti mokesčių, nes investuotojas jau sumokėjo mokesčius už fondą jo įkūrimo metu. Tik uždirbtos palūkanos yra apmokestinamos nekvalifikuota anuitetu, kai palūkanos yra pašalinamos. Jei investuotojas nusprendžia atsiimti pagrindinę sumą, mokesčiai už tą pačią sumą neturėtų būti mokami. Toliau pateikiami keli nekvalifikuoto anuiteto pavyzdžiai.
Atsargos
Atsargos yra investicijos, kurios reiškia nuosavybę įmonėje. Pagrindinės atsargos yra bendrosios ir privilegijuotosios atsargos. Paprastieji akcininkai turi balsavimo teises, o privilegijuoti akcininkai - ne.
Bendri draugai
Investicinis fondas yra investicinė priemonė, kai lėšos kaupiamos iš daugelio investuotojų, kurie turi bendrą investicijų tikslą. Investicinį fondą valdo fondo valdytojas, kuris, siekdamas kapitalo prieaugio, investuoja į daugybę galimybių, tokių kaip akcijos, obligacijos ir pinigų rinkos priemonės.
Koks skirtumas tarp kvalifikuotų ir nekvalifikuotų anuitetų?
Skirtingas straipsnis viduryje prieš lentelę
Kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas |
|
| Kvalifikuotas anuitetas vadinamas anuitetu, už kurį galima atskaityti mokesčius. | Nekvalifikuotas anuitetas yra anuitetas, už kurį negalima atskaityti mokesčių. |
| Priešingas | |
| Kvalifikuotas anuitetas yra ikimokestinė investicija. | Nekvalifikuotas anuitetas yra investicija po mokesčių. |
| Pavyzdžiai | |
| IRA, 401 (k) ir 403 (b) planai yra populiarūs kvalifikuoto anuiteto pavyzdžiai | Akcijos ir investiciniai fondai yra plačiai naudojami nekvalifikuoti anuitetai. |
| IRS apribojimai | |
| IRS riboja metines įmokas už kvalifikuotą anuitetą. | IRS metinių įmokų apribojimai netaikomi nekvalifikuotam anuitetui. |
Santrauka - kvalifikuotas ir nekvalifikuotas anuitetas
Pagrindinis skirtumas tarp kvalifikuoto ir nekvalifikuoto anuiteto priklauso nuo to, ar anuitetas yra tinkamas mokesčių atskaitymui (kvalifikuotas anuitetas), ar netinkamas mokesčių atskaitymui (nekvalifikuotas anuitetas). Abiem šių rūšių anuitetams taikoma 10% bauda už ankstyvą pasitraukimą, jei investuotojas yra jaunesnis nei 59,5 metų. Be to, investuotojai turi pradėti mokėti įmokas, kai jiems sukanka 70,5 metų, neatsižvelgiant į tai, ar anuitetas yra kvalifikuotas, ar nekvalifikuotas.
