Faktoringas ir konfiskavimas
Faktoringas ir konfiskavimas yra abu mechanizmai, naudojami finansuojant tarptautinės prekybos sandorius, siekiant užtikrinti neapmokėtų sąskaitų ir gautinų sumų kvitus. Abiem atvejais skolų išieškojimo rizika yra perduodama pardavėjui trečiajai šaliai, ir priklausomai nuo to, ar sutartis yra regreso tvarka, ar ne, regis, trečioji šalis prisiima nemokėjimo riziką. Straipsnyje pateikiama aiški šių terminų apžvalga ir paaiškinami faktoringo ir konfiskavimo panašumai ir skirtumai.
Kas yra faktoringas?
Faktoringas yra finansinis sandoris, kurio metu įmonės parduoda gautinas sumas finansų įstaigoms, vadinamoms veiksniais, diskontuota norma. Tada faktorius iš skolininko atgauna visą sumą. Faktoringas yra sąskaitų faktūrų finansavimo rūšis. Verslas atsižvelgia į gautinas sumas, norėdamas nedelsdamas gauti grynųjų, o ne laukti, kol skolininkai sumokės. Eksporto faktoringas dažnai naudojamas tarptautinėse prekybos operacijose, kai įmonė susigrąžina savo gautinas užsienio sąskaitas faktoringo būdu, taip pašalindama kredito riziką. Yra keletas faktoringo tipų, tarp kurių yra ne regresinis faktoringas, regresinis faktoringas, eksporto faktoringas, skolos faktoringas, komercinis faktoringas ir atvirkštinis faktoringas. Vienkartinio faktoringo atveju faktorius visiškai prisiima nemokėjimo riziką, neatsižvelgdamas į tai, ar skolininkai vykdo savo mokėjimo įsipareigojimus. Kaip ir taikant regresinį faktoringą, jei gautinos sumos nesumokamos į faktorių per 60–120 dienų, verslas turi šias sąskaitas išpirkti. Skolos faktoringas yra procesas, kurio metu įmonė gauna paskolą pagal gautinas sumas ir neapmokėtas sąskaitas faktūras. Skolininkams sumokėjus, faktorius gali susigrąžinti paskolintas lėšas. Komercinis faktoringas yra tas, kai faktorius siūlo tik grynuosius pinigus įsigydamas gautinas sumas, bet taip pat valdo įmonės pardavimo knygą ir pinigų srautus. Trečiųjų šalių veiksnių įtraukimas nėra konfidencialus, todėl klientas gali palaikyti gerus darbo santykius su savo klientais. Atvirkštinis faktoringas taip pat yra tokia faktoringo rūšis, kai skolininkas moka faktoriaus lėšas, kurias yra skolingas, o grąžos koeficientas moka šias lėšas įmonei.
Kas yra konfiskavimas?
Turto konfiskavimas yra labai panašus į faktoringą, nes gautinas sumas konfiskuotojas perka su nuolaida, taip užtikrindamas atsiskaitymo saugumą verslui. Turto konfiskavimas apima didelius projektus, didelės vertės sandorius, gamybos priemones ir žaliavas ir siūlo ilgą, pavyzdžiui, penkerių metų, kredito laikotarpį. Turto konfiskavimas yra populiarus tarp įmonių ir eksportuotojų, kurie parduoda didelės vertės gamybos priemones, nes tai suteikia mokėjimo saugumą. Tai taip pat siūlo įmonei nedelsiant gauti pinigų srautus, užuot laukus ilgesnio apmokėjimo laikotarpio.
Koks skirtumas tarp faktoringo ir konfiskavimo?
Faktoringas ir konfiskavimas yra labai panašūs vienas į kitą ir yra siūlomos paslaugos pardavėjams, ypač eksportuotojams, vykdantiems tarptautinės prekybos sandorius, kad užtikrintų savo gautinas sumas. Faktoringas, dar vadinamas sąskaitų faktūrų faktoringu, yra sąskaitų finansavimo rūšis, kai įmonės sąskaitos ir gautinos sumos yra perkamos koeficientu su nuolaida. Turto konfiskavimas taip pat labai panašus į faktoringą. Vienintelis pagrindinis skirtumas tarp faktoringo ir konfiskavimo yra prekių rūšys ir kredito laikotarpis. Faktoringo sandoriai susiję su gautinomis sumomis už paprastas prekes, o konfiskuojant sandorius su gamybos priemonėmis, prekėmis ir daugiausia didelės vertės sandoriais. Kalbant apie kredito laikotarpį, faktoringas taikomas trumpalaikėms gautinoms sumoms, kurios paprastai turi būti mokėtinos per 90 dienų, tuo tarpu ilgesnio laikotarpio gautinos sumos, kurios paprastai trunka iki penkerių metų, negrąžinamos.
Santrauka:
Faktoringas ir konfiskavimas
• Faktoringas ir konfiskavimas yra abu mechanizmai, naudojami finansuojant tarptautinės prekybos sandorius, siekiant užtikrinti neapmokėtų sąskaitų ir gautinų sumų kvitus.
• Faktoringo apibrėžimas yra toks: faktoringas yra finansinis sandoris, kurio metu įmonės parduoda gautinas sumas finansų įstaigoms, vadinamomis veiksniais diskontuota norma.
• Yra keletas faktoringo tipų, tarp kurių yra ne regresinis faktoringas, regresinis faktoringas, eksporto faktoringas, skolų faktoringas, komercinis faktoringas ir atvirkštinis faktoringas.
• Turto konfiskavimas yra labai panašus į faktoringą, nes gautinas sumas konfiskuotojas perka su nuolaida, taip užtikrindamas verslo saugumą.
• Faktoringo sandoriai apima paprastų prekių gautinas sumas, tačiau konfiskuojant sandorius su pagrindinėmis prekėmis, žaliavomis ir daugiausia didelės vertės sandorius.
• Kalbant apie kredito laikotarpį, faktoringas yra trumpalaikės gautinos sumos, kurios paprastai turi būti mokėtinos per 90 dienų, tuo tarpu ilgesnės trukmės gautinos sumos, kurios paprastai trunka iki penkerių metų, netenkamos.
Papildoma literatūra:
