Skirtumas Tarp UTMA Ir 529

2024 Autorius: Mildred Bawerman | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-16 08:40

Pagrindinis skirtumas - UTMA ir 529

Daugelis tėvų pradeda taupyti, kai vaikai yra labai jauni, kad užtikrintų jiems klestinčią ateitį. Be kitų išlaidų, svarbiausia yra studijų kaina už kolegiją. UTMA (Uniform Transfers to nepilnamečių įstatymas) ir 529 planas yra dvi galimybės JAV sutaupyti aukščiau nurodytais tikslais. Pagrindinis skirtumas tarp UTMA ir 529 yra tas, kad UTMA yra saugotojo sąskaita, kurią nepilnamečio vardu atidaro ir tvarko suaugęs asmuo (greičiausiai tėvas ar globėjas), o 529 planas yra mokesčių lengvatų turintis švietimo taupymo planas. valstybės ar švietimo įstaiga, skirta padėti šeimoms atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti.

TURINYS

1. Apžvalga ir pagrindiniai skirtumai

2. Kas yra UTMA

3. Kas yra 529

4. UTMA ir 529 panašumai

5. Palyginimas vienas šalia kito - UTMA ir 529 lentelės forma

6. Santrauka

Kas yra UTMA?

UTMA (Uniform Transfers to nepilnamečių įstatymas) yra saugotojo sąskaita (saugojimo sąskaita), kurią nepilnamečio vardu atidaro ir tvarko suaugęs asmuo (greičiausiai tėvai ar globėjai). UTMA galima atidaryti banke ar kitoje finansų įstaigoje. Finansinis turtas, toks kaip akcijos, obligacijos ir indėlių sertifikatas, gali būti laikomas UTMA sąskaitoje, o ši sąskaita taip pat gali būti naudojama vienkartinei pinigų, nekilnojamojo turto ar kitokio paveldėjimo sumai pervesti nepilnamečiui. Teisinė viso turto nuosavybė priklauso naudos gavėjui, ty nepilnamečiui. Pinigai ir turtas, atsižvelgiant į valstybę, paprastai perduodami naudos gavėjui nuo 18 iki 21 metų, suteikiant jiems teisę naudoti lėšas savo nuožiūra. Lėšos ir turtas UTMA yra negrįžtami, o saugotojas negali atsiimti į sąskaitą įneštų pinigų.

Už UTMA imamas minimalus pradinis investicijų ir priežiūros mokestis. Priežiūros mokestis netaikomas, jei sąskaitoje išlaikomas minimalus 300 USD mokesčio už kiekvieną ataskaitų ciklą dienos balansas. Skirtingai nuo 529 m., Atskiros naudos negalima gauti naudojant UTMA lėšas švietimo tikslams, nes šios lėšos yra apmokestinamos pajamų mokesčiu, neatsižvelgiant į tai, kam jos naudojamos. UTMA mokesčių taupymas skirtas tėvams / globėjams, nes pajamų mokesčiai gali būti sumažinti sumažinant lėšas ar turtą vaikui.

Kas yra 529?

„529“planas yra mokesčių ar mokesčių mokėtojams palankus švietimo planas, kurį siūlo valstybė ar švietimo įstaiga, skirtas padėti šeimoms atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti. 529 planai oficialiai įvardijami kaip kvalifikuoti studijų planai, juos remia valstybės ar švietimo įstaigos ir juos patvirtina Vidaus pajamų kodekso 529 straipsnis. Daugumoje planų lėšos, investuotos į 529, gali būti naudojamos kolegijos finansavimui visoje šalyje. Į 529 planą įneštos lėšos greičiausiai bus naudojamos švietimo išlaidoms, skirtingai nei UTMA, kur vaikai gali panaudoti lėšas bet kokiems norimiems tikslams, kai tik gauna sąskaitos kontrolę. Galimi dviejų tipų 529 planai.

Iš anksto apmokėtas studijų planas

Pagal išankstinio apmokėjimo planą tėvai / globėjai gali iš anksto sumokėti būsimą vaiko mokslą ir mokesčius pagal dabartinius tarifus.

Koledžo taupymo planas

Tai suteikia galimybę tėvams / globėjams prisidėti prie sąskaitos, įsteigtos mokėti už vaiko aukštąjį mokslą bet kurioje reikalavimus atitinkančioje švietimo įstaigoje.

Atsiimant 529 planus, pajamų mokestis neapmokestinamas. Tačiau jei lėšos paimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda imamas 10 proc. Mokestis. Kaip mokesčiai, metiniai priežiūros mokesčiai ir turto valdymo mokesčiai imami už 529 planus, taip pat nurodoma pradinė investicija.

Kuo panašūs UTMA ir 529?

UTMA ir 529 fondai naudojasi pajamų mokesčio lengvatomis

Koks skirtumas tarp UTMA ir 529?

Skirtingas straipsnis viduryje prieš lentelę

UTMA prieš 529
UTMA yra saugotojo sąskaita, kurią nepilnamečio vardu atidaro ir tvarko suaugęs asmuo (greičiausiai tėvai ar globėjai).	„529“planas yra mokesčių ar mokesčių mokėtojams palankus švietimo planas, kurį siūlo valstybė ar švietimo įstaiga, skirtas padėti šeimoms atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti.
Fondo nuosavybė
Turint UTMA, lėšos laikomos vaiko turtu.	Turint 529 planą, lėšos laikomos tėvų turtu.
Bauda
Už lėšų paėmimą iš UTMA bauda netaikoma.	Jei 529 plane numatytos lėšos bus paimtos ne švietimo tikslais, bus taikoma 10 proc. Bauda.
Priežiūros mokestis
Priežiūros mokestis netaikomas, jei sąskaitoje yra minimalus 300 USD dienos likutis.	Priežiūros mokestis imamas kasmet.

Santrauka - UTMA ir 529

Skirtumas tarp UTMA ir 529 daugiausia priklauso nuo to, kad UTMA lėšos gali būti naudojamos bet kokio tipo nepilnamečio būsimoms išlaidoms padengti, o 529 yra skirta taupyti būsimoms kolegijos išlaidoms. Skirtumų taip pat galima rasti atsižvelgiant į kiekvienam planui taikomas baudas ir priežiūros mokesčius. UTMA gali įsigyti daugiau investavimo galimybių, todėl tai yra geresnė investicija, palyginti su 529 planais, kurie investuotojų požiūriu turi ribotą pasirinkimą investuoti.

Atsisiųskite UTMA ir 529 PDF versiją

Galite atsisiųsti šio straipsnio PDF versiją ir naudoti ją neprisijungus, kaip nurodyta citatų pastabose. Atsisiųskite PDF versiją čia. Skirtumas tarp UTMA ir 529.