„Coverdell ESA“ir „529“skirtumas

2024 Autorius: Mildred Bawerman | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-16 08:40

Pagrindinis skirtumas - „Coverdell ESA“ir „529“

Švietimo išlaidos yra nemažos vaiko išlaidos, todėl daugelis tėvų pradeda taupyti, kai vaikai yra labai jauni, kad užtikrintų gerą išsilavinimą. „Coverdell ESA“(„Coverdell Education Savings Account“) ir „529“planas yra dvi plačiai naudojamos galimybės Jungtinėse Valstijose, kad būtų galima taupyti aukščiau nurodytais tikslais. Pagrindinis skirtumas tarp „Coverdell ESA“ir „529“yra tas, kad „Coverdell ESA“yra mokesčių lengvatų santaupų planas, skirtas padengti būsimas pradines ir vidurines švietimo išlaidas, o „529“taip pat yra panašus švietimo taupymo planas, kuris padeda skirti lėšų būsimoms kolegijos išlaidoms.

TURINYS

1. Apžvalga ir pagrindiniai skirtumai

2. Kas yra „Coverdell“ESA

3. Kas yra „529“planas

4. „Coverdell“ESA ir „529“panašumai

5. Šalia palyginimas - „Coverdell ESA“ir „529“lentelės forma

6. Santrauka

Kas yra „Coverdell ESA“?

„Coverdell“ESA yra mokesčių lengvatų santaupų planas, į kurį tėvai / globėjai gali kreiptis naudos gavėjo (tikriausiai vaiko ar anūko) vardu, kad padengtų būsimas pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidas. Informaciją apie „Coverdell ESA“kvalifikacines švietimo išlaidas galite rasti Vidaus pajamų kodekso 530 skirsnyje. Išmokos, skirtos kvalifikacinėms švietimo išlaidoms, yra atidėtos mokesčiams, o lėšos taip pat leidžiamos be mokesčių.

Rėmėjas negali įnešti lėšų į „Coverdell“EPI, kai naudos gavėjas sulaukia 18 metų, taip pat negalima atidaryti „Coverdell“ESA paramos gavėjui, vyresniam nei 18 metų. „Coverdell“ESA lėšos turi būti išmokėtos kvalifikuoto švietimo išlaidoms iki to momento, kai paramos gavėjui sukanka 30 metų, arba paskirta kitam šeimos nariui, jaunesniam nei 30 metų. įmokų ribos, kai limitas negali viršyti 2000 USD vienam gavėjui iki 18 metų.

01 pav. „Coverdell“ESA taupo lėšas būsimoms pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidoms padengti

„Coverdell“EPI fondai gali leisti daugybę investavimo galimybių, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus. Jei lėšos paimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda imamas 10 proc. Mokestis.

Kas yra 529 planas?

529 taip pat yra mokesčių lengvatų suteikiantis švietimo santaupų planas, į kurį tėvai / globėjai gali kreiptis naudos gavėjo vardu, norėdami skirti lėšų būsimoms kolegijos išlaidoms padengti. 529 planai oficialiai įvardijami kaip kvalifikuoti studijų planai, juos remia valstybės ar švietimo įstaigos ir juos patvirtina Vidaus pajamų kodekso 529 straipsnis. Daugumoje 529 planų viso gyvenimo trukmės įmokų ribos yra mažiausiai 300 000 USD. Iš anksto apmokėtas studijų planas ir kolegijų taupymo planas yra du pagrindiniai 529 plano tipai.

Iš anksto apmokėtas studijų planas

Pagal išankstinio apmokėjimo planą tėvai / globėjai gali iš anksto sumokėti vaiko mokymą už mokslą ir mokesčius pagal dabartinius tarifus

Koledžo taupymo planas

Tai suteikia galimybę tėvams / globėjams prisidėti prie sąskaitos, įsteigtos mokėti už vaiko aukštąjį mokslą bet kurioje reikalavimus atitinkančioje švietimo įstaigoje

02 paveikslas: 529 planas taupo lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti

Skirtingai nei „Coverdell“ESA, 529 planuose nėra amžiaus ribos, pagal kurią turi būti išmokėtos lėšos. Kalbant apie investicijas, 529 planuose nėra daug galimybių, kaip antai „Coverdell ESA“.

Atšaukus 529 planus, pajamų mokestis neapmokestinamas. Tačiau jei lėšos paimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda imamas 10 proc. Mokestis. Kaip mokesčiai, metiniai priežiūros mokesčiai ir turto valdymo mokesčiai imami iš 529 planų, kur taip pat nurodoma pradinė investicija.

Kuo panašūs „Coverdell ESA“ir „529“?

• Lėšos, įmokėtos tiek „Coverdell ESA“, tiek 529, yra neapmokestinamos.
• Už „Coverdell ESA“ir „529“taikoma 10% bauda už ankstyvą atsisakymą.

Koks skirtumas tarp „Coverdell ESA“ir „529“?

Skirtingas straipsnis viduryje prieš lentelę

„Coverdell ESA“prieš 529
„Coverdell“ESA yra mokesčių lengvatų santaupų planas, į kurį tėvai / globėjai gali kreiptis naudos gavėjo vardu, kad padengtų būsimas pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidas.	529 yra mokesčių taupymo santaupų planas, į kurį tėvai / globėjai gali kreiptis naudos gavėjo vardu ir skirti lėšų būsimoms kolegijos išlaidoms padengti.
Indėlio riba
„Coverdell“EPI metinė įmokų riba yra 2 000 USD vienam gavėjui iki 18 metų.	Gyvenimo trukmės įmokų ribos, mažiausiai 300 000 USD, yra nustatytos daugumoje 529 planų.
Investavimo galimybės
„Coverdell“EPI fondus leidžiama investuoti į įvairias investavimo galimybes, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus.	529 planuose yra ribotas investavimo galimybių skaičius.

Santrauka - „Coverdell ESA“prieš 529

Skirtumas tarp „Coverdell ESA“ir „529“daugiausia priklauso nuo švietimo išlaidų, kurias padengs kiekvienas planas, rūšies. Nors „Coverdell ESA“kaupia lėšas būsimoms pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidoms, 529 specialiai kaupia lėšas kolegijos švietimui. Tarp dviejų planų taip pat galima rasti daugybę kitų skirtumų, tokių kaip įmokų limitas ir investavimo galimybės. Be to, abiem taikoma bauda už lėšų, skirtų kvalifikuotoms švietimo išlaidoms, paėmimą.

Atsisiųskite „Coverdell ESA vs 529“PDF versiją

Galite atsisiųsti šio straipsnio PDF versiją ir naudoti ją neprisijungus, kaip nurodyta citatų pastabose. PDF versiją atsisiųskite čia „Coverdell ESA“ir „529“skirtumas.